PEMILIK ATAU PEMEGANG AMANAH?

Dalam dunia perancangan kewangan moden, konsep “penama” atau nominee adalah sangat lazim. Kita meletakkan nama isteri, anak, atau ibu bapa sebagai penama dalam akaun Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (KWSP), Tabung Haji, akaun bank, dan sijil insurans atau Takaful. Namun, timbul satu kekeliruan besar dalam masyarakat Islam di Malaysia: apakah status sebenar penama ini? Adakah dia pemilik mutlak wang tersebut, atau dia sekadar pemegang amanah? Jawapannya berbeza mengikut jenis produk kewangan.

Status Penama KWSP dan Tabung Haji

Ini adalah salah faham yang paling kerap berlaku. Ramai yang menyangka apabila mereka menamakan isteri sebagai penama 100% untuk akaun KWSP mereka, maka selepas kematian, kesemua wang KWSP itu menjadi milik isteri sepenuhnya. Ini adalah salah.

Muzakarah Jawatankuasa Fatwa Majlis Kebangsaan Bagi Hal Ehwal Ugama Islam Malaysia telah memutuskan bahawa wang KWSP dan simpanan Tabung Haji adalah harta pusaka si mati. Status penama bagi kedua-dua instrumen ini bukanlah sebagai pemilik mutlak (benefisiari). Sebaliknya, penama hanyalah bertindak sebagai seorang wasi atau pentadbir.

Tanggungjawab penama adalah seperti berikut:

1. Mengeluarkan wang tersebut daripada KWSP atau Tabung Haji. Fungsi penamaan ini adalah untuk memudahkan proses pengeluaran tanpa perlu melalui prosedur tuntutan pusaka yang panjang.
2. Selepas wang dikeluarkan, penama bertanggungjawab untuk membahagikannya kepada semua waris yang berhak mengikut hukum Faraid, selepas menolak kos pengurusan dan melunaskan hutang-hutang si mati.

Jika penama mengambil kesemua wang itu untuk dirinya sendiri dan tidak mengagihkannya kepada waris lain (contohnya, ibu bapa atau anak-anak si mati), maka dia telah memakan harta waris lain secara haram, dan perbuatan itu adalah berdosa besar.

Pengecualian: Konsep Hibah dalam Takaful

Situasinya berbeza bagi produk Takaful. Kebanyakan syarikat Takaful hari ini menawarkan satu pilihan di mana peserta boleh membuat Hibah (hadiah) bersyarat ke atas manfaat (pampasan) Takaful mereka kepada penama. Apabila peserta melengkapkan borang Hibah ini, status penama akan berubah.

Dalam kes Hibah Takaful, penama yang dinamakan itu adalah pemilik mutlak wang pampasan tersebut. Wang itu tidak lagi dianggap sebagai harta pusaka dan tidak perlu dibahagikan mengikut Faraid.⁶ Ini kerana proses pemberian (Hibah) telah berlaku semasa hayat peserta, walaupun penyerahannya hanya berkuat kuasa selepas kematian.

Oleh itu, amat penting untuk anda menyemak semula dokumen-dokumen kewangan anda. Fahami peranan anda jika anda dinamakan sebagai penama, dan fahami status penama yang anda lantik. Kekeliruan dalam hal ini boleh membawa kepada penafian hak waris dan pertelingkahan keluarga yang serius.